৪৯তম বিসিএস ⎯ ফিন্যান্স ও ব্যাংকিং [৭১১] · তারিখ অনির্ধারিত · ১১৬ প্রশ্ন
• 'Amend' এর বাংলা পরিভাষা - সংশোধন করা।
অন্যদিকে,
• 'Amenable' অর্থ - সংবেদনশীল; চালিত বা নিয়ন্ত্রিত হতে আগ্রহী এমন; বাধ্য; অনুগত।
• 'Amends' অর্থ - ক্ষতিপূরণ দান করা।
• 'Augmenting' অর্থ - পরিবর্ধন করা।
উৎস: বাংলা একাডেমি, প্রশাসনিক পরিভাষা এবং অভিগম্য অভিধান।
• 'বাতাস' শব্দের সমার্থক শব্দ:
বায়ু, হাওয়া, পবন, সমীর, সমীরণ, অনিল, মরুৎ, প্রভঞ্জন।
অন্যদিকে,
• 'পানি' শব্দের সমার্থক শব্দ: অম্বু, জল, নীর, সলিল, অপ, উদক, তোয়, জীবন ইত্যাদি।
• 'তুষার' শব্দের সমার্থক শব্দ: বরফ; হিমানী; নীহার।
• 'মেঘ' শব্দের সমার্থক শব্দ: জলধর; জীমূত; বারিদ; নীরদ; পায়োদ; ঘন।
উৎস: বাংলা একাডেমি, আধুনিক বাংলা অভিধান; অভিগম্য অভিধান এবং ভাষা-শিক্ষা, ড. হায়াৎ মামুদ।
• ভারতচন্দ্র রায়:
- কবি রায়গুণাকর ভারতচন্দ্র আঠার শতকের শ্রেষ্ঠ কবি। তিনি মধ্যযুগের বাংলা সাহিত্যের অন্যতম শ্রেষ্ঠ কবি হিসেবেও মর্যাদার অধিকারী। মঙ্গলকাব্য ধারার শেষ কবি ভারতচন্দ্র বিদ্যাসুন্দর কাহিনিরও শ্রেষ্ঠ কবি রূপে পরিগণিত।
- কবি ভারতচন্দ্রের প্রতিভার শ্রেষ্ঠ নিদর্শন 'অন্নদামঙ্গল' কাব্য। 'কালিকামঙ্গল' ও 'বিদ্যাসুন্দর' এই কাব্যের অংশমাত্র।
- ভারতচন্দ্র ছিলেন 'ব্যাকরণ অভিধান সাহিত্য নাটক অলঙ্কার সঙ্গীত শাস্ত্রের অধ্যাপক এবং পুরাণ-আগম-পারসী-নাগরী -বেত্তা।'
- ভারতচন্দ্রের জন্মকাল নিয়ে মতানৈক্য আছে। ঈশ্বরগুপ্ত কর্তৃক উল্লেখিত ১৭১২ সাল সঠিক জন্মসাল নয়। বিভিন্ন তথ্য ও অনুমান মিলিয়ে সিদ্ধান্ত করা হয়েছে যে, ভারতচন্দ্র আঠার শতকের গোড়ার দিকে ১৭০৫ থেকে ১৭১০ সালের মধ্যে জন্মগ্রহণ করেছিলেন। ড. আশুতোষ ভট্টাচার্য সর্বশেষ তথ্য বিবেচনা করে ১৭০৭ সালে ভারতচন্দ্রের জন্ম হয়েছিল বলে মনে করেন। রায়গুণাকর ভারতচন্দ্র বর্তমান বর্ধমান বিভাগের ভুরসুট পরগনায় আধুনিক হাওড়া জেলার পেঁড়ো (পান্ডুয়া) গ্রামে জন্মগ্রহণ করেন।
- চল্লিশ বৎসর বয়সে ভারতচন্দ্র নবদ্বীপের রাজা কৃষ্ণচন্দ্র রায়ের সভাকবি নিযুক্ত হন। তাঁর মাসিক বেতন হয় চল্লিশ টাকা। কবি মহারাজ কৃষ্ণচন্দ্রকে প্রতিদিন কবিতা রচনা করে শোনাতেন। তাঁর কবিত্বে মুগ্ধ হয়ে রাজা তাঁকে 'গুণাকর' উপাধি প্রদান করেন এবং প্রচুর ভূসম্পত্তি উপহার দেন।
- ভারতচন্দ্র মহারাজ কৃষ্ণচন্দ্রের আদেশে 'অন্নদামঙ্গল' কাব্য রচনা করেন। কবি গ্রন্থোৎপত্তি সম্পর্কে বলেছেন যে, একদিকে দেবীর আদেশ, অন্যদিকে রাজার আদেশে কাব্য রচনা করেছেন।
অন্যদিকে,
• বিদ্যাপতি ছিলেন মিথিলার কবি। মিথিলার রাজসভার কবি বিদ্যাপতি মৈথিলি ভাষায় সুন্দর পদাবলি ও অন্যান্য গীতিকবিতা রচনা করে সকলকে মুগ্ধ করেছেন বলে তাঁকে 'মৈথিল কোকিল' বলা হয়। তিনি ছিলেন ব্রজবুলি বৈষ্ণব কবি এবং পদসঙ্গীত ধারার রূপকার। তাঁর শ্রেষ্ঠ কীর্তি হচ্ছে ব্রজবুলিতে রচিত রাধাকৃষ্ণ বিষয়ক পদ।
• চণ্ডীদাস চৈতন্যপূর্ব যুগের কবি ছিলেন। চণ্ডীদাসকে বাংলা ভাষার প্রথম মানবতাবাদী কবি বলা হয়।
• মুকুন্দরাম চক্রবর্তীর উপাধি ছিল কবিকঙ্কন।মধ্যযুগের বাংলা সাহিত্যে মানব রসের তিনি প্রথম এবং একমাত্র স্রষ্টা। মুকুন্দরাম চক্রবর্তীকে দুঃখ-বর্ননার কবি হিসাবেও আখ্যায়িত করা হয়।
উৎস: বাংলা সাহিত্যের ইতিহাস, ড. মাহাবুবুল আলম।
• লুইপা:
- 'চয্যাচর্যবিনিশ্চয়'-এর প্রথম কবি লুইপা। তিব্বতি ঐতিহ্যে প্রাপ্ত চুরাশি জন সিদ্ধাচার্যের নামের তালিকায় লুইয়ের নাম আদিতম। অনেক পণ্ডিত লুইপাকে প্রথম চর্যাগীতি রচয়িতা বলে মনে করেন। তাঁর জীবনকাল ৭৩০-৮১০ খ্রিষ্টাব্দের মধ্যে। সে সময় ছিল রাজা ধর্মপালের রাজত্বকাল। হিন্দিভাষীরা লুইপাকে মগধ বা বিহারের অধিবাসী বলে দাবি করেন।
- যোগতন্ত্রশাস্ত্রেও লুইপার উল্লেখ রয়েছে। তন্ত্রশাস্ত্রের লুইপার অন্য নাম মীননাথ বা মৎস্যেন্দ্রনাথ। মৎস্যের সঙ্গে নামের মিল থাকায় কোনো কোনো পণ্ডিত লুইকে শবরপা-এর শিষ্য ও ধীবর সম্প্রদায়ের অন্তর্ভুক্ত বলে উল্লেখ করেন। এ লুইপা আদি সিদ্ধাচার্য (সকল সিদ্ধাচার্যের গুরু) বলে অনেকের ধারণা।
- লুইপাকে সংস্কৃত টীকাকার মুনি দত্ত আদি সিদ্ধাচার্য বলে উল্লেখ করেছেন। তবে, তারানাথের মতে, লুইপা চতুর্থ সিদ্ধাচার্য, আর সরহ হলেন আদি সিদ্ধাচার্য। তাঁর মতে, লুইপা ছিলেন উড্ডীয়ান-রাজ উদয়নের কর্মচারী। তিনি শবর পা-র শিষ্যত্ব গ্রহণ করেছিলেন। চর্যাগীতির লুইপা আর তন্ত্রশাস্ত্রের লুইপা অভিন্ন নয় বলেই মনে করা হয়। কেননা বলা হয়েছে, লুইপা ছিলেন গৌড় অঞ্চলের অধিবাসী। আর তন্ত্রশাস্ত্রের মীননাথ বা মৎস্যেন্দ্রনাথের বাড়ি দক্ষিণবঙ্গে। তিনি ছিলেন গোরক্ষনাথের গুরু। তাই ধারণা করা হয়, লুইপা ও মীননাথ অভিন্ন ব্যক্তি নয়।
- হরপ্রসাদ শাস্ত্রীর ধারণা লুইপা ছিলেন বাঙালি। রাহুল সাংস্কৃত্যায়নের মতে, লুইপা রাজা ধর্মপালের সচিব হিসেবে দায়িত্ব পালন করেন।
- লুইপা বহু গ্রন্থ রচনা করেছেন। তিব্বতি অনুবাদের মাধ্যমে লুইয়ের বৌদ্ধ দর্শন বিষয়ক তিনটি গ্রন্থের নাম পাওয়া যায়। এগুলো হলো: 'শ্রীভগবদভিসময়', 'অভিসময়বিভঙ্গ' ও 'তত্ত্বস্বভাবদোহাকোষগীতিকাদৃষ্টিনাম'। প্রথম দুটি বই দর্শনের এবং তৃতীয়টি দোঁহা ও গানের।
উৎস: বাংলা সাহিত্যের ইতিহাস, ড. মাহাবুবুল আলম।
• মিছিল (বিশেষ্য পদ),
- এটি ফারসি ভাষার শব্দ।
অর্থ:
- শোভাযাত্রা (মহরমের মিছিল)।
- মোকদ্দমা ও তৎসম্বন্ধীয় নথিপত্র।
- বিন্যাস, সিজিল।
- সমান, সমকক্ষ।
• ফারসি ভাষা থেকে আগত কিছু শব্দ হলো:
গ্রেপ্তারি, গ্রেফতার, দারোগা, দারোয়ান, সাদা, খরগোশ, কাজি, খোয়াব, চেহারা, কাগজ, চশমা, চাকর, চারপায়, ছয়লাপ ইত্যাদি।
উৎস: বাংলা একাডেমি, আধুনিক বাংলা অভিধান।
• ধ্বনি:
- ভাষার ক্ষুদ্রতম একক ধ্বনি। কোনো ভাষার উচ্চারিত শব্দকে সূক্ষ্মভাবে বিশ্লেষণ করলে তার যে অবিভাজ্য ক্ষুদ্রতম অংশ পাওয়া যায়, তা-ই ধ্বনি। মানুষের বাগ্যন্ত্রের সহায়তায় উচ্চারিত ধ্বনি থেকেই ভাষার সৃষ্টি। বস্তুত ভাষাকে বিশ্লেষণ করলে চারটি মৌলিক উপাদান পাওয়া যায়। এই উপাদানগুলো হলো-ধ্বনি, শব্দ, বাক্য ও অর্থ।
- মানুষ তার মনের ভাব প্রকাশ করার জন্য 'কথা' বলে। মানুষের 'কথা' হলো অর্থযুক্ত কিছু ধ্বনি। ব্যাকরণ শাস্ত্রে মানুষের কণ্ঠনিঃসৃত শব্দ বা আওয়াজকেই ধ্বনি বলা হয়। বস্তুত অর্থবোধক ধ্বনিসমূহই মানুষের বিভিন্ন ভাষার বাধ্বনি। ধ্বনিই ভাষার মূল ভিত্তি।
- ধ্বনি নির্গত হয় মুখ দিয়ে। ধ্বনি উৎপাদনে মুখ, নাসিকা, কণ্ঠ প্রভৃতি বাক্-প্রত্যঙ্গ ব্যবহৃত হলেও ধ্বনি উৎপাদনের মূল উৎস হলো ফুসফুস। ফুসফুসের সাহায্যে আমরা শ্বাস গ্রহণ ও ত্যাগ করি। ফুসফুস থেকে বাতাস বেরিয়ে আসার সময় বিভিন্ন বাক্-প্রত্যঙ্গের সংস্পর্শে আসে। ফুসফুস থেকে বাতাস স্বরযন্ত্রের মধ্য দিয়ে বেরিয়ে আসার সময় মুখের বিভিন্ন জায়গায় ঘষা খায়। এই ঘর্ষণের ফলে মুখে নানা ধরনের ধ্বনির সৃষ্টি হয়।
- অর্থাৎ ফুসফুস নির্গত বাতাস স্বরযন্ত্রের মধ্য দিয়ে মুখগহ্বরে প্রবেশের পর বিভিন্ন বাক্-প্রত্যঙ্গের সংস্পর্শে আঘাত লাগার দরুন ধ্বনি গঠিত বা তৈরি হয়। ধ্বনি গঠনে বিভিন্ন বাক্- প্রত্যঙ্গের ভূমিকা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।
উৎস: বাংলা ব্যাকরণ ও নির্মিতি, সপ্তম শ্রেণি।
• আনা (য়ানা) -আনি (য়ানি) বিদেশি তদ্ধিত প্রত্যয়: ভাব, অভ্যাস বা আচরণ অর্থে বিশেষ্য শব্দ গঠন করে।
যেমন:
ঘর + আনা = ঘরানা,
গরিব + আনা = গরিবানা,
বাবু + আনা = বাবুয়ানা,
বিবি + আনা = বিবিয়ানা ইত্যাদি।
আবার,
বাবু + আনি = বাবুআনি > বাবুয়ানি।
• এরূপ কিছু বিদেশি তদ্ধিত প্রত্যয় হলো-
-ওয়ান, -খানা, -খোর, -গর, -গিরি, -চা > চি, -চী > চি, -তর (তরো), -দান, -দানি, -সার, -নবিশ, -বন্দি, -বাজ /-বাজি, -সহি, সই, -স্তান।
উৎস: ভাষা-শিক্ষা, ড. হায়াৎ মামুদ।
• যুক্তবর্ণের অশুদ্ধ গঠন- ঞ্ + ক = ঙ্ক।
- শুদ্ধরূপ: ঙ্ + ক = ঙ্ক।
---------------
• যুক্তবর্ণ:
একাধিক বর্ণ যুক্ত হয়ে যুক্তবর্ণ তৈরি হয়। যুক্ত হওয়া বর্ণগুলোকে দেখে কখনো সহজে চেনা যায়, কখনো সহজে চেনা যায় না। এদিক দিয়ে যুক্তবর্ণ দুই রকম: স্বচ্ছ ও অস্বচ্ছ।
গুরুত্বপূর্ণ কিছু যুক্তবর্ণ হলো-
- জ্ + ঞ = জ্ঞ;
- ঞ্ + জ = ঞ্জ;
- ঞ্ + চ = ঞ্চ;
- ঞ্ + ছ = ঞ্ছ;
- ষ্ + ণ = ষ্ণ।
উৎস: ভাষা-শিক্ষা, ড. হায়াৎ মামুদ।
• বিশেষ্যের জায়গায় বিশেষণের কিংবা বিশেষণের বাহুল্য প্রয়োগজনিত ভুল:
বাক্যের মধ্যে ব্যবহৃত বিশেষ্য পদকে বিশেষণ কিংবা বিশেষণ পদকে বিশেষ্য ভেবে পদ পরিবর্তন করলে এ ধরনের ভুল হয়।
যেমন- আবশ্যক শব্দটি বিশেষণ হিসেবে ব্যবহৃত হয়। এর বদলে ঈয় প্রত্যয় যোগ করে আবশ্যকীয় শব্দের ব্যবহার যথাযথ নয়।
যেমন
অশুদ্ধ: অনাবশ্যকীয় ব্যাপারে কৌতূহল ভালো নয়।
শুদ্ধ: অনাবশ্যক ব্যাপারে কৌতূহল ভালো নয়।
অশুদ্ধ: ইহার আবশ্যক নাই।
শুদ্ধ: হার আবশ্যকতা নাই।
অশুদ্ধ: রাঙ্গামাটি পার্বতীয় এলাকা।
শুদ্ধ: রাঙ্গামাটি পার্বত্য এলাকা।
অশুদ্ধ: বাংলাদেশ একটি উন্নতশীল দেশ।
শুদ্ধ: বাংলাদেশ একটি উন্নয়নশীল দেশ।
উৎস: ভাষা-শিক্ষা, ড. হায়াৎ মামুদ।
• বিশেষণ পদ নয়- সততা।
- 'সততা' গুণবাচক বিশেষ্য পদ।
• আদ্য প্রত্যয় বা উপসর্গযুক্ত বিশেষণ: এ ধরনের বিশেষণ আদ্যপ্রত্যয় বা উপসর্গযোগে গঠিত হয়।
যেমন:
- নিখুঁত (নি + খুঁত) কাজ।
- সুকঠিন (সু + কঠিন) প্রতিজ্ঞা।
- দুঃসহ (দুঃ + সহ) দারিদ্র্য।
উৎস: ভাষা-শিক্ষা, ড. হায়াৎ মামুদ এবং বাংলা একাডেমি, আধুনিক বাংলা অভিধান।
• শুদ্ধ বানান: গৃহস্থ।
- এটি বিশেষ্য পদ।
- সংস্কৃত ভাষার শব্দ।
অর্থ:
- সংসার ধর্ম পালন করে এমন,
- গৃহী।
অন্যদিকে,
• প্রশস্ত, অভ্যস্ত ও ব্যস্ত বানানগুলো শুদ্ধ।
• এরূপ কিছু শুদ্ধ শব্দ- ঠোঁটস্থ, মুখস্থ, দ্বারস্থ, অস্ত, কণ্ঠস্থ, গ্রস্ত।
উৎস: বাংলা একাডেমি, আধুনিক বাংলা অভিধান।
• 'কালো বরফ' উপন্যাস:
- ১৯৭৭ সালের ২১-৩০ আগস্ট মাহমুদুল হক রচনা করেন 'কালো বরফ' উপন্যাসটি, কিন্তু এর প্রকাশকাল অনেক পরে ১৯৯২ সালে।
- এটি ছেচল্লিশের দাঙ্গা ও ১৯৪৭ সালের দেশভাগকে কেন্দ্র করে রচিত।
- উপন্যাসটিতে হিন্দু-মুসলমানের বিরোধ-দাঙ্গা, দ্বেষ-ক্ষোভ এবং মিলন-বিরহ পরিস্ফুটিত হয়েছে।
- উপন্যাসের প্রধান চরিত্র- আব্দুল খালেক।
অন্যদিকে,
-----------------
• 'খেলাঘর' (১৯৮৮): এটি মুক্তিযুদ্ধভিত্তিক উপন্যাস। চরিত্র: রেহানা, মুকল ও ইয়াকুব। ২০০৬ সালে উপন্যাসটির চলচ্চিত্রায়ন করা হয়।
• 'একটি কালো মেয়ের কথা' উপন্যাস: বাংলাদেশের স্বাধীনতা সংগ্রাম নিয়ে রচিত তারাশঙ্কর বন্দ্যোপাধ্যায়ের উপন্যাস- 'একটি কালো মেয়ের কথা'। এটি প্রকাশিত হয় ১৯৭১ খ্রিষ্টব্দে। এটি তাঁর সর্বশেষ উপন্যাস।
• "কালো ঘোড়া" লেখক ইমদাদুল হক মিলন রচিত একটি উপন্যাস। ১৯৮১ সালে পশ্চিম জার্মানির সিনডেল ফিঙেন শহরে বসে তিনি এই উপন্যাসটি রচনা করেন এবং এটি বাংলাদেশের একটি নিবিড় গ্রামকে কেন্দ্র করে আবর্তিত হয়। ‘কালোঘোড়া’ মুক্তিযুদ্ধের উপন্যাস। ১৯৭১ এর সেই জেগে ওঠার দিনে বাংলাদেশের একটি গ্রামে কেমন চেহারা নিয়েছিল মুক্তিযুদ্ধ, কেমন করে মুক্তিযুদ্ধ প্রভাবিত করেছিল গ্রামের প্রতিটি মানুষকে, কেমন করে মুক্তিযোদ্ধারা এসে আশ্রয় পায় এক বালকের কাছে, কেমন করে প্রাণ হারায় এব বোবা যুবতী, স্বাধীনতা বিরোধী চক্রের হোতা কেমন করে নিহত হয় মুক্তেোদ্ধাদের হাতে আর কেমন করেই বা মুক্তিযোদ্ধাদের আশ্রয়দাতা সেই বালক নিজের অজান্তে হয়ে ওঠে এক মহান মুক্তিযোদ্ধা, প্রাণের বিনিময়ে যে রক্ষা করতে চায় সহযোদ্ধাদের কে, এরকম অনেকগুলো বিষয়কে ‘কালোঘোড়া’ উপন্যাসে উপজীব্য করেছেন ইমদাদুল হক মিলন।
উৎস: 'কালো বরফ' ও "কালো ঘোড়া" উপন্যাস; বাংলা ভাষা ও সাহিত্য জিজ্ঞাসা এবং বাংলাপিডিয়া।
• 'বিসর্জন' নাটক:
- 'বিসর্জন' রবীন্দ্রনাথ ঠাকুর রচিত একটি নাটক। 'রাজর্ষি' উপন্যাসের প্রথমাংশ অবলম্বনে 'বিসর্জন' নাটকটি রচিত হয়।
- 'বিসর্জন' রবীন্দ্রনাথ ঠাকুরের মঞ্চসফল এবং জনপ্রিয় নাটকগুলির অন্যতম। রবীন্দ্রনাথ ঠাকুর স্বয়ং এই নাটকের প্রধান দুটি চরিত্র রঘুপতি ও জয়সিংহের ভূমিকায় বিভিন্ন সময়ে অভিনয় করেন।
- উদার ধর্মবোধ এবং সংকীর্ণ ধর্মীয় বিশ্বাসের মধ্যে দ্বন্দ্ব যেমন এই নাটকের প্রধান উপকরণ, তেমনই বিশ্বাসের উগ্রতা এবং মানব সম্পর্কের নিবিড়তা এই নাটকের প্রধান বৈশিষ্ট্য।
- রবীন্দ্রনাথ রচিত বিসর্জন নাটকে গোমতী নদীর কথা উল্লেখ আছে। নাটকটি অমিত্রাক্ষর ছন্দে রচিত।
উল্লেখযোগ্য চরিত্র:
- রঘুপতি,
- জয়সিংহ,
- অপর্ণা,
- গুণবতী,
- গোবিন্দমাণিক্য।
অন্যদিকে,
• 'ডাকঘর' নাটকের উল্লেখযোগ্য চরিত্র: অমল, সুধা, ঠাকুর্দা প্রমুখ।
• 'মুক্তধারা' নাটকের উল্লেখযোগ্য চরিত্র: অভিজিৎ, রণজিত, সুমন, অম্বা, বিভূতি।
• "প্রায়শ্চিত্ত" নাটকের চরিত্রগুলো: ধনঞ্জয়, সুরমা, উদয়াদিত্য, বিভা ইত্যাদি।
-------------------
তাঁর রচিত উল্লেখযোগ্য নাটক:
- রুদ্র চন্দ্র,
- বাল্মিকী প্রতিভা,
- কালের যাত্রা,
- তাসের দেশ,
- ডাকঘর,
- মালিনী ইত্যাদি।
উৎস: বাংলা ভাষা ও সাহিত্য জিজ্ঞাসা এবং বাংলাপিডিয়া।
• ফিলিস্তিনকে স্বীকৃতি:
- ২১ সেপ্টেম্বর, ২০২৫ যুক্তরাজ্য, কানাডা, অস্ট্রেলিয়া ও পর্তুগাল ফিলিস্তিনকে স্বীকৃতি দিয়েছে।
- বিশ্বের ধনী দেশগুলোর জোট জি-৭-এর সদস্যদের মধ্যে প্রথম ফিলিস্তিনকে স্বীকৃতি দিল যুক্তরাজ্য ও কানাডা।
- এর পর দিন ২২ সেপ্টেম্বর, ২০২৫ জাতিসংঘের সদর দপ্তর এক অনুষ্ঠানে ফিলিস্তিনকে আনুষ্ঠানিকভাবে রাষ্ট্র হিসেবে স্বীকৃতি দিয়েছে জাতিসংঘের নিরাপত্তা পরিষদের স্থায়ী সদস্য দেশ ফ্রান্স।
- এ নিয়ে জাতিসংঘের ১৯৩ সদস্যদেশের দেড় শ’র বেশি দেশ ফিলিস্তিনকে রাষ্ট্র হিসেবে স্বীকৃতি দিয়েছে।
- এর মধ্যে এশিয়া, আফ্রিকা, লাতিন ও মধ্য আমেরিকার দেশই বেশি।
- ১৯৮৮ সালের ১৬ নভেম্বর ফিলিস্তিনকে স্বীকৃতি দেয় বাংলাদেশ।
- জাতিসংঘের নিরাপত্তা পরিষদের স্থায়ী পাঁচ সদস্যের মধ্যে ফিলিস্তিন রাষ্ট্রকে এ পর্যন্ত শুধু যুক্তরাষ্ট্র স্বীকৃতি দেয়নি।
সূত্র- প্রথম আলো পত্রিকা প্রতিবেদন।
• ফেডারেল সিভিল সার্ভিস কমিশন:
- মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে সংবিধিবদ্ধভাবে ফেডারেল সিভিল সার্ভিস কমিশন গঠিত হয় ১৮৮৩ সালে।
- The Pendleton Civil Service Reform Act-1883 এর মাধ্যমে।
- ১৯৭৮ সালে ফেডারেল সিভিল সার্ভিস কমিশনে সংস্কার করে একে তিনটি প্রতিষ্ঠানে বিকেন্দ্রীকরণ করা হয়। এগুলো হলো:
- অফিস অব দ্য পার্সোনেল ম্যানেজমেন্ট
- দ্য মেরিট সিস্টেম প্রোটেকশন বোর্ড
- দ্য ফেডারেল লেবার রিলেশন অথরিটি।
উৎস: অফিস অব দ্য পার্সোনেল ম্যানেজমেন্ট ওয়েবসাইট।
• জাপাদ-২০২৫:
- জাপাদ-২০২৫ হলো রাশিয়া ও বেলারুশের যৌথ সামরিক মহড়া।
- এই মহড়া ১২ সেপ্টেম্বর, ২০২৫ শুরু হয় এবং ১৭ সেপ্টেম্বর, ২০২৫ শেষ হয়।
- এই মহড়ায় প্রায় ১ লাখ সেনা অংশগ্রহণ করে, যার মধ্যে ভারী অস্ত্র, বোমারু বিমান, যুদ্ধজাহাজ এবং প্যারাট্রুপারদের সমন্বয়ে ব্যাপক সামরিক কৌশল প্রদর্শন করা হয়।
- যুক্তরাষ্ট্রসহ ২৩টি দেশের প্রতিনিধিরা মহড়া দেখতে বেলারুশে উপস্থিত ছিলেন।
- মহড়ার মূল উদ্দেশ্য ছিল সীমান্তবর্তী অঞ্চলে সম্ভাব্য আগ্রাসন প্রতিহত করার জন্য প্রস্তুতি প্রদর্শন।
তথ্যসূত্র- প্রথম আলো পত্রিকা প্রতিবেদন।
-Angel investors spread investments across many startups to mitigate risk.
-Even if some startups fail, the successful ones can generate high returns, balancing losses.
Source:
Sohl, J. E., The Angel Investor Market in the United States, Center for Venture Research, 2020.
-Immediate annuities: Purchased with a lump sum and pay out soon after purchase.
-Deferred annuities: Accumulate funds tax-deferred and pay income at a future date, providing guaranteed retirement income.
Source:
Investopedia, Guide to Annuities, 2025.
-Higher ratios indicate efficient utilization of assets to generate revenue.
-Walmart’s ratio >1 shows high asset efficiency compared to industry peers.
Source:
Investopedia, Asset Turnover Examples: Walmart, Target, AT&T, Verizon, 2025.
Bear markets can result from economic, political, or financial events that erode investor confidence.
Source: Investopedia
Beta measures market or systematic risk, which cannot be diversified away.
Source: Investopedia
Higher credit risk requires greater compensation to attract investors.
Source: Investopedia
YTM calculates the annualized return including coupon payments and capital gains/losses.
Source: Investopedia
-The coupon rate is the stated interest rate that the bond issuer promises to pay annually or semi-annually, based on the bond's face value (par value), not its current market price.
-For example, if a bond has a face value of $1,000 and a coupon rate of 5%, it will pay $50 annually in interest, regardless of whether the bond's market price rises or falls.
-Current Yield (Option A): Based on the bond’s current market price.
-Yield to Maturity (Option C): Includes both coupon payments and capital gains/losses if held to maturity.
-Option D: Refers to capital gain or discount, not the coupon itself.
Source:
Investopedia – Coupon Rate
Mishkin, Frederic S. The Economics of Money, Banking, and Financial Markets, 13th ed.
-The longest bull market in S&P 500 history began in March 2009, following the global financial crisis, and lasted until February 2020.
-During this period, the S&P 500 rose by over 300%, driven by low interest rates, corporate earnings growth, and high investor optimism.
-It ended with the COVID-19 pandemic market crash.
Source:
Investopedia – Historic Bull Markets (2025 update)
-Bull Market: Rising prices, economic expansion, low unemployment, and strong GDP.
-Bear Market: Falling prices, economic contraction, rising unemployment, and declining corporate profits.
-Both are part of the economic cycle, which includes expansion, peak, contraction, and trough.
Source:
Investopedia – Bull vs Bear Market Comparison
The four main types of capital are:
-Debt Capital – Money borrowed from lenders or through bonds.
-Equity Capital – Money raised by issuing ownership shares.
-Working Capital – Liquid assets used for day-to-day operations.
-Trading Capital – Money used by brokerages and traders for buying and selling securities.
Dividend capital is not a recognized category, though dividends are distributions of profit, not a source of capital.
Source:
Investopedia – Capital Types (Updated April 1, 2025)
-Capital structure represents how a company funds its activities through debt (loans, bonds) and equity (stock issuance).
-It determines the financial risk and cost of capital for the company.
-Metrics like Debt-to-Equity ratio and Weighted Average Cost of Capital (WACC) are used to evaluate capital structures.
Source:
Investopedia – Capital Structure Analysis Section
-CAPM assumes rational, risk-averse investors and perfect capital markets (no taxes or transaction costs).
-However, future cash flows cannot be predicted perfectly, which is one of the major criticisms of the model.
Source: Investopedia – Problems With the CAPM Section
-CAPM was developed in the 1960s, based on Harry Markowitz’s portfolio theory.
-William Sharpe and others extended this work to link systematic risk with expected return.
Source: Investopedia – "Who Came Up With the CAPM?"
-Capital-intensive industries like oil drilling, telecom networks, and manufacturing plants need significant investment in heavy machinery, facilities, and technology infrastructure.
-These industries face higher CapEx demands to maintain production capacity, comply with regulations, and pursue growth strategies.
Source:
Investopedia – Capital-Intensive Industries and CapEx.
Using the formula:
CapEx = ΔPP&E + Depreciation
ΔPP&E = 500 – 450 = 50 million
CapEx = 50 + 30 = 80 million
This means the company invested $80 million in long-term physical assets during the year.
Source:
Investopedia – Capital Expenditure Calculation.
-A lower CV signifies less variability in returns compared to the expected return. This is beneficial for risk-averse investors, as it indicates a better risk-return trade-off.
-For example, between two investments with similar expected returns, the one with the lower CV would generally be preferred because it is less volatile.
Source: Investopedia
Calculation:
CV = SD/V = 1.2/0.5 = 2.40
A high CV (greater than 2.0) indicates extreme volatility relative to return, suggesting that the investment carries high risk.
Source: Investopedia
Collateralized loans are backed by pledged assets such as homes, cars, or cash deposits. Unsecured loans (e.g., credit cards or personal loans) rely solely on the borrower’s credit history and income to evaluate repayment ability, which is riskier for lenders.
Source: Investopedia
-The Current Ratio is one of the most widely used liquidity ratios in financial analysis. It evaluates whether a company has enough current assets (e.g., cash, accounts receivable, inventory) to cover its current liabilities (e.g., accounts payable, wages payable, short-term debts) within one year.
-A Current Ratio below 1.00 suggests the company may not be able to cover its short-term obligations, raising the risk of financial distress or even default.
-A Current Ratio above 1.00 indicates that the firm has more current assets than current liabilities, implying better short-term solvency.
-However, a very high ratio (e.g., above 3.00) could indicate inefficient use of assets or poor working capital management, as the company might be holding excessive idle assets instead of investing them for growth.
-The Current Ratio includes all current assets, unlike the Quick Ratio, which excludes inventory and other less liquid items.
-It provides a snapshot in time and should ideally be compared over several periods to identify trends.
-Industry benchmarks are crucial since different industries have different liquidity norms. For example, retail businesses often have lower current ratios due to faster inventory turnover, whereas capital-intensive industries might maintain higher ratios.
Why Other Options Are Incorrect:
-Option A: Incorrect because it describes solvency analysis (long-term focus) rather than liquidity. Current Ratio is short-term, not about total assets and total liabilities.
-Option C: Incorrect because it describes the Quick Ratio (Acid-Test Ratio), which excludes inventory and prepaid expenses. The Current Ratio includes all current assets.
-Option D:Incorrect because dividing equity by current liabilities measures capital structure leverage, not liquidity.
Source:
Jason Fernando, Investopedia – Current Ratio Explained With Formula and Examples, Updated May 17, 2025
Investopedia Current Ratio Guide
High DPO (120 days vs. 80 days):
-Positive: Company A delays payments to free up cash for operations or investments, strengthening its short-term liquidity.
-Negative: Excessive delays can harm supplier trust, result in penalties, or lead to loss of early payment discounts.
-Option B: Incorrect because high DPO does not indicate faster payments—it's the opposite.
-Option C: DPO is unrelated to inventory overstocking directly.
-Option D: DPO alone cannot confirm profitability or absence of working capital issues.
Source:
Brigham & Ehrhardt, Financial Management: Theory and Practice, 16th Edition, Cengage Learning.
-Convertible debentures can be converted into equity shares after a specific period.
-Non-convertible debentures cannot be converted and usually offer a higher interest rate to compensate investors.
Source: Investopedia – Debenture Types, 2024.
Debentures are unsecured debt, relying on the issuer’s creditworthiness. Secured bonds are backed by collateral that can be seized if the issuer defaults.
Source: Investopedia – Debenture vs Bond, 2024.
Debt ratio = Total Debt ÷ Total Assets = 15 ÷ 28 ≈ 0.5357 ≈ 54%
Source: Investopedia – Debt Ratio Examples, May 2025.
Long-term debt-to-assets ratio includes only long-term debt, while the total debt ratio includes both short-term and long-term debts.
Source: Investopedia – Debt Ratio vs Long-Term Debt, May 2025.
Derivatives allow investors to mitigate risk, speculate, or leverage positions, depending on their strategy.
Source: Investopedia – How Derivatives Work, August 2025.
The protective put limits the loss to the premium paid ($2 × 100 shares = $200). The option allows selling at the strike price of $50 despite the market price dropping to $40.
Source: Investopedia – Options for Hedging, August 2025.
Swaps allow parties to exchange different cash flows, such as converting a variable-rate loan to a fixed-rate loan, to manage financial risk.
Source: Investopedia – Swaps Explained, August 2025.
Dilution happens when new shares are issued, reducing the percentage of ownership of existing shareholders. Stock splits do not cause dilution because ownership percentages remain unchanged.
Source: Investopedia – What Is Dilution?, February 2021.
Stock splits give additional shares to existing investors while adjusting the share price, so ownership percentage remains the same. Dilution, however, reduces the percentage of ownership.
Source: Investopedia – Understanding Dilution, February 2021.
DCF uses the discount rate to calculate the present value of future cash flows, helping investors evaluate whether a project or investment is worthwhile.
Source: Investopedia – Applying the Discount Rate in Cash Flow Analysis, July 2025.
A higher discount rate reduces the present value of future cash flows, meaning future money is worth less today.
Source: Investopedia – Effect of Higher Discount Rate, July 2025.
Mutual funds provide access to a diversified set of assets without requiring individual investors to buy multiple securities, which would be costly and time-consuming to manage.
Source: Investopedia – Diversification and Retail Investors, May 2025.
While diversification reduces risk and volatility, it limits upside potential in the short term because gains from a single high-performing investment are diluted across the portfolio.
Source: Investopedia – Pros and Cons of Diversification, May 2025.
A correlation coefficient of -1 means two assets move in opposite directions, providing effective diversification because losses in one may be offset by gains in the other.
Source: Investopedia – Measuring Diversification, May 2025.
The Miller-Modigliani theory states that a company’s dividend policy does not affect its stock price or cost of capital. Shareholders can create their own income by selling shares, making dividends theoretically irrelevant.
Source: Investopedia – Are Dividends Irrelevant?, September 2025.
A 5% annual dividend on a $100 stock equals $5 per year. Paid quarterly, each distribution is $5 ÷ 4 = $1.25 per share per quarter.
Source: Investopedia – Example of a Dividend, September 2025.
ROE = Net Profit Margin × Asset Turnover × Equity Multiplier
Net Profit Margin = 19.4 ÷ 681 ≈ 2.85%
Asset Turnover = 681 ÷ 260.8 ≈ 2.61
Equity Multiplier = 260.8 ÷ 97.4 ≈ 2.68
ROE ≈ 2.85% × 2.61 × 2.68 ≈ 19.9%
Source: Investopedia – Real-World Example: Walmart, May 2025.
DuPont analysis decomposes ROE into profitability, asset efficiency, and financial leverage, allowing investors and managers to identify the causes of changes in ROE and compare operational performance across firms.
Source: Investopedia – Bottom Line, May 2025.
Increasing ROE through higher financial leverage does not indicate better operational performance. It increases debt risk and may not generate sustainable returns.
Source: Investopedia – Example of DuPont Analysis, May 2025.
Insurance marketing focuses on promoting insurance products like life, health, and general insurance.
It aims to educate customers, build trust, and convince them to purchase policies for financial protection.
Since insurance is intangible, trust plays a critical role.
Source:
IRDAI Handbook – Principles of Insurance Marketing (2024)
Insurance is not a physical product that customers can see or touch.
It is a promise of financial protection in the event of loss.
Because of this, marketing relies heavily on trust, reputation, and credibility of the insurance company or agent.
Source:
OECD – Insurance Sector Marketing and Growth Report (2024)
Unlike tangible goods like electronics or clothing, insurance is intangible.
Customers cannot see or test the product before buying.
Marketing must therefore build trust and demonstrate value through reputation, service quality, and education.
Source:
OECD – Challenges in Insurance Marketing Report
Premiums are directly proportional to risk levels.
Example: A driver with a history of accidents will pay a higher premium than a safe driver because the probability of future claims is higher.
This practice is based on the risk-based pricing principle.
Source:
IRDAI – Insurance Pricing and Underwriting Guidelines (2024)
A low-risk individual with no claims history pays a lower premium.
Insurance pricing rewards responsible behavior, such as safe driving and consistent claim-free history.
Conversely, drivers with frequent accidents are charged higher premiums.
Source:
OECD – Auto Insurance Risk and Pricing Factors Report (2023)
Community rating assigns uniform premiums to all members of a group, such as employees of a company or residents of a region.
Commonly used in health insurance, especially government-backed plans.
Example: Everyone in a city pays the same health insurance premium, whether young or old.
Source:
World Health Organization – Health Insurance Systems Report (2023)
Proper insurance pricing serves three purposes:
Financial stability – Ensures insurers can pay claims without going bankrupt.
Fairness – Prevents discrimination or excessive premiums.
Affordability and risk coverage – Strikes a balance between customer affordability and adequate risk protection.
Source:
OECD – Insurance Pricing and Consumer Protection Report (2024)
After the creation of Pakistan in 1947, the first insurance company in East Pakistan was the Eastern Federal Union Insurance Company, which started insurance operations in the region.
Source:
Samakal, 29 February 2024
By 1971, a total of 49 insurance companies were operating in East Pakistan, providing both life and general insurance services.
Source:
Samakal, 29 February 2024
After independence in 1971, the Bangladesh government issued a presidential order in 1972, nationalizing all insurance companies to streamline and regulate the insurance sector.
Source: Samakal, 29 February 2024
Post-nationalization, the government created Rupsa and Surma to handle all life insurance operations in Bangladesh.
Source: Samakal, 29 February 2024
The government continues to manage postal life insurance through the Post Office, a system inherited from the British colonial period.
This is separate from other life insurance companies operating in Bangladesh.
Source: Samakal, 29 February 2024
American Life Insurance went through multiple changes and now operates in Bangladesh as MetLife, allowed by the government to continue business.
Source: Samakal, 29 February 2024
The Insurance Corporation Act of 1973 centralized all insurance companies:
Life Insurance Corporation for all life insurance companies
General Insurance Corporation for all general insurance companies
This was aimed at streamlining and regulating the sector.
Source: Samakal, 29 February 2024
Presently, 36 companies manage the life insurance business in Bangladesh, including private and government entities.
Source: Samakal, 29 February 2024
The 1973 Act streamlined the nationalized insurance sector into:
Jiban Bima Corporation for life insurance
Sadharan Bima Corporation for general insurance
Source: Samakal, 29 February 2024
The nationalization order excluded postal life insurance (run by the Post Office) and foreign life insurance companies, allowing them to continue business.
Source: Samakal, 29 February 2024
Post-independence, the government nationalized insurance to:
-Centralize management
-Ensure financial stability
-Protect policyholders
Private insurance was later reintroduced through liberalization.
Source: Samakal, 29 February 2024
IDRA was formed on 26th January 2011 under the provision of the Insurance Development and Regulatory Authority Act 2010 to regulate and develop the insurance sector in Bangladesh.
Source: Samakal, 29 February 2024
IDRA is structured with:
-One Chairman
-Four Members
-Several Executive Directors and Directors, each performing different functions to regulate and supervise insurance business.
Source: Samakal, 29 February 2024
Savings Deposit Accounts are tailored for individuals who want to save money while earning interest. Banks typically limit the number of monthly transactions to encourage saving behavior and maintain reserve requirements. These accounts are widely used by salaried individuals and families.
Source: Bangladesh Bank – Banking Services
The Bank Deposit Insurance Act, 2000, now known as the Bank Deposit Protection Act, provides the legal framework for deposit insurance in Bangladesh. It outlines the responsibilities of banks, the central bank, and the rights of depositors under the insurance scheme.
Source: Bangladesh Bank – Legal Framework
ALM is a strategic process used by banks and financial institutions to align their assets (like loans and investments) with liabilities (like customer deposits and borrowings). The goal is to minimize market risks (e.g., interest rate fluctuations) and liquidity risks while achieving financial objectives.
Source: Bangladesh Bank – Risk Management Guidelines
During the Great Depression (1929–1939), thousands of banks failed due to widespread panic and bank runs. The lack of deposit insurance at the time meant many people lost their savings, prompting future reforms like the creation of the FDIC.
Source: FDIC History – The Great Depression
If a bank cannot meet withdrawal demands during a run, it may default. This can lead to bankruptcy, loss of public trust, and broader financial instability. Governments often intervene to prevent systemic collapse.
Source: World Bank – Financial Stability
A well-capitalized bank can expand its lending operations and withstand financial shocks. Strong capital also reassures depositors and investors about the bank’s stability and reliability.
Source: International Monetary Fund – Bank Capital and Stability
Share Capital is the initial and ongoing investment made by shareholders in the bank. It forms the foundation of the bank’s equity and reflects ownership stakes.
Source: Investopedia – Share Capital
Basel II introduced a more refined framework based on three pillars: (1) minimum capital requirements, (2) supervisory review, and (3) market discipline through public disclosure. Government ownership was never part of the Basel framework.
Source: BIS – Basel II Overview
Tier 1 capital is divided into:
Common Equity Tier 1 (CET1): Includes common shares and retained earnings.
Additional Tier 1 (AT1): Includes instruments like perpetual bonds that meet regulatory criteria.
Source: Investopedia – Tier 1 Capital
Basel III mandates that banks maintain a minimum Tier 1 capital ratio of 6% of their risk-weighted assets. This requirement helps ensure banks have enough capital to absorb losses and maintain solvency.
Source: BIS – Basel III Minimum Requirements
Foreign exchange reserves consist of liquid and internationally accepted assets such as foreign currencies, gold, and SDRs. Domestic real estate is not considered part of these reserves because it lacks international liquidity and portability.
Source: Bangladesh Bank – Reserve Composition
SDRs are international reserve assets created by the IMF to supplement member countries’ official reserves. They can be exchanged among central banks for freely usable currencies and help stabilize global liquidity.
Source: IMF – What Are SDRs?
A Nostro account is used by Bangladesh Bank to hold and transact in foreign currencies. These accounts are maintained with central banks or commercial banks abroad and are essential for managing international reserves and payments.
Source: Investopedia – Nostro Account Definition
Cash is the most liquid asset because it requires no conversion and can be used immediately for transactions. Other assets like real estate or machinery take time to sell and may lose value in the process.
Source: Corporate Finance Institute – Asset Liquidity
Banks and NBFIs assess a borrower’s ability to repay by evaluating their credit score, income level, and available collateral. These factors help determine loan eligibility and terms.
Source: World Bank – Lending Principles
Consistent and timely repayments signal financial responsibility. This boosts the borrower’s credit profile, making it easier to access better loan terms and higher credit limits in the future.
Source: Experian – How Payment History Affects Credit
Interest in a Cash Credit account is calculated only on the amount utilized by the borrower, not on the entire sanctioned limit. This makes it cost-effective for businesses managing fluctuating cash needs.
Source: Investopedia – Cash Credit
An overdraft is a credit facility that lets individuals or businesses continue transactions even when their account balance is insufficient. It’s typically used for short-term liquidity and may incur interest and fees.
Source: Bank of England – Overdraft Explanation
Analytics tools provide insights into repayment behavior, delinquency trends, and overall portfolio quality. These metrics help lenders make informed decisions and adjust risk strategies.
Source: Harvard Business Review – Data-Driven Lending
Loan policies define who can borrow, what types of loans are offered (e.g., secured, unsecured, personal, commercial), and under what conditions. These criteria help ensure loans are granted to creditworthy applicants.
Source: International Finance Corporation – Lending Standards
Cash flow statements track the inflow and outflow of cash from operating, investing, and financing activities. They help determine whether a company can meet short-term obligations.
Source: Harvard Business Review – Understanding Cash Flow
A score below 1.8 places a company in the “distress zone,” suggesting high bankruptcy risk. This is a red flag for investors and creditors.
Source: Investopedia – Altman Z-Score
A government-backed loan is one where the government provides either insurance or a direct guarantee. This reduces the lender’s risk and allows borrowers to access loans on more favorable terms.
Option A → A conventional mortgage is a private, non-government loan.
Option B → This is a secured loan but not necessarily government-backed.
Option D → An unsecured loan is privately issued with no collateral or government backing.
Federal student loans and FHA-insured mortgages are clear examples of government-backed loans.
Source:
Consumer Financial Protection Bureau (CFPB)
Agricultural loans are specifically designed for farming and rural development purposes. They cover inputs such as seeds, fertilizers, and equipment, as well as rural infrastructure development.
Option A: Retail loans target consumers for purchases like homes and vehicles.
Option B: Personal loans cover individual expenses like weddings or travel.
Option C: Commercial loans are for general business purposes unrelated to agriculture.
Source:
World Bank – Agricultural Finance
Option B is correct: Since secured loans involve collateral (e.g., a house, vehicle), lenders face less risk, allowing them to charge lower interest rates.
Option A is incorrect: Unsecured loans carry higher rates due to the higher risk for lenders.
Option C is false: Auto loans, business loans, and equipment financing are also secured loans.
Option D is false: Without collateral, lenders must pursue legal action to recover debts.
Source:
Investopedia – Loan Definition and Types
Long-term loans are defined as having a repayment period exceeding 5 years.
A 10-year financing arrangement fits this category.
Short-term is ≤1 year, medium-term is 1–5 years, and perpetual loans have no maturity date.
Source: CFI – Types of Loans
Basel Committee has published guidelines that aim to provide common definitions for nonperforming exposures and forbearance across jurisdictions, helping regulators and banks classify troubled loans in a more consistent manner.
IFRS 15 deals with revenue recognition, not loan classification.
GAAP Section 115 is not relevant to loan nonperformance definition.
The Dodd-Frank Act in the U.S. addresses financial regulation broadly, but it is not the standard basis for defining nonperforming exposures at an international level.
-Demand deposits (e.g., current accounts) are considered the cheapest source of funds for commercial banks because banks do not pay interest (or pay very minimal interest) on these balances.
-Term deposits and certificates of deposit (CDs) require banks to pay fixed interest, making them more expensive sources of funds.
-Savings deposits pay interest but at lower rates than term deposits, placing them in between.
-Since demand deposits provide funds at virtually zero cost, banks try to increase such accounts to improve profitability.
Source: Investopedia – Demand Deposit Definition
Effective deposit management is about optimizing the mix of deposit types (current, savings, fixed) to maintain low funding costs while ensuring enough liquidity to meet lending needs.
-Option a: CRR (Cash Reserve Ratio) is a regulatory requirement, not the core challenge of deposit management.
-Option c: Maximizing fixed deposits alone may increase stability but raises cost of funds, harming profitability.
-Option d: Limiting current accounts is counterproductive since they provide low-cost funds.
The main challenge is striking the right balance between deposit costs and the interest rates charged on loans to maintain net interest margin (NIM).
Source:
Corporate Finance Institute – Cost of Funds
BIS – Deposit Management Practices
Statutory reserve requirements (like CRR – Cash Reserve Ratio or SLR – Statutory Liquidity Ratio) are set by the central bank to ensure that a portion of bank deposits is kept as reserves and not used for lending.
This limits the ability of banks to create excessive credit, thus helping to control inflation and stabilize the economy.
-Option a: Profitability is an indirect effect, not the primary goal.
-Option c: Capital requirements are governed by Basel regulations, not statutory reserves.
-Option d: Customer deposits are related to liability management, not directly influenced by statutory reserves.
Source: Investopedia – Reserve Requirement Definition
Liquidity Coverage Ratio (LCR) is a Basel III regulatory standard that ensures banks maintain enough high-quality liquid assets (HQLA) to survive a 30-day stress scenario.
Option a: CCC applies to corporate finance, not banking liquidity.
Option c: NIM measures profitability, not liquidity.
Option d: ROA evaluates efficiency, not liquidity.
A high LCR indicates strong liquidity and lower liquidity risk.
Source:
Bank for International Settlements – Basel III Liquidity Framework
Investopedia – Liquidity Coverage Ratio Definition
Sensitivity analysis tests how changes in key variables (e.g., interest rates, sales volume, raw material costs) impact a project's financial viability.
It is used by credit officers to assess the resilience of a borrower or project under stress scenarios.
-Option a: Legal compliance is covered by due diligence, not sensitivity analysis.
-Option b: Borrower behavior is assessed through credit scoring, not sensitivity analysis.
-Option d: Negotiating collateral is a post-approval process, not risk analysis.
Source: Corporate Finance Institute – Sensitivity Analysis
A doubtful loan is a type of non-performing asset (NPA) where collection is highly uncertain, but not yet classified as a total loss.
Banks may still attempt recovery through restructuring, legal action, or collateral liquidation.
-Option a: Fully recoverable loans are standard or performing assets, not doubtful.
-Option c: Written-off loans are classified as loss assets, beyond recovery.
-Option d: Performing loans generate timely repayments, unlike doubtful loans.
Source: Investopedia – Nonperforming Asset Definition
Liquidity crisis: Occurs when a bank or company cannot meet its short-term obligations, even if it has sufficient long-term assets. This is primarily a cash flow issue.
Solvency crisis: Arises when liabilities exceed assets, meaning the institution is fundamentally insolvent and may face bankruptcy.
-Option b: Incorrect, because liquidity issues are short-term, while solvency is long-term.
-Option c: Incorrect because they are not identical; liquidity issues may temporarily occur in solvent firms.
-Option d: Incorrect, as these concepts extend beyond deposits to overall financial health.
Example: During the 2008 Financial Crisis, Lehman Brothers faced a solvency crisis, whereas many other banks faced temporary liquidity shortages despite being solvent.
Source:
Investopedia – Liquidity vs. Solvency
IMF Financial Stability Notes
Loan restructuring occurs when a bank modifies the original terms of the loan agreement to help the borrower manage repayment.
Common restructuring methods include:
-Extending repayment tenure
-Reducing EMI (Equated Monthly Installment)
-Offering a temporary moratorium
Option a: Loan classification involves categorizing loans into standard, substandard, doubtful, or loss, not modifying terms.
Option c: Credit concentration relates to risk exposure to one borrower/sector, unrelated to restructuring.
Option d: No lending is entirely risk-free.
Source: Investopedia – Loan Restructuring Definition
Financial service consumers are broadly divided into three main categories:
-Individuals: Everyday people using savings, loans, or insurance.
-Businesses: Companies managing payroll, business loans, or investments.
-Government Entities: Managing public finances or interacting with financial systems.
Options a & b: Too restrictive, focusing only on one group.
Option d: Incorrect, as these entities clearly fall under the definition.
Source: World Bank – Financial Consumer Protection
The central bank ensures financial consumer protection by:
= Issuing rules and regulations for transparency and fair treatment
= Resolving consumer complaints
= Supervising banks and financial institutions to enforce compliance
Source: Bangladesh Bank – Consumer Protection
Needs-based targeting identifies customer requirements and aligns products accordingly.
Example: University students need loans, so banks target student loan products.
Options a, c, d are incorrect as they ignore personalized needs.
Source: Investopedia – Market Segmentation
A strong value proposition emphasizes factors that motivate financial decision-making, such as reliability, safety, profitability, and ease of use.
Source: Investopedia – Value Proposition
Understanding customer needs, preferences, and behaviors provides insights for new product design or improvement, making services more competitive.
Source: Harvard Business Review – Using Customer Insights for Product Innovation